我国上市公司独立董事制度的若干问题及完善

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正文:独立董事制度是改善公司治理结构、加强对内部人有效控制、保护公司整体利益和中小股东利益的重要制度安排。我国上市公司独立董事制度的建立和发展,是一个自上而下的过程,而不是上市公司自愿或者资本市场自身发展的结果。虽然我国独立董事在纠正董事会治理失衡、维护中小股东利益、促进信息披露、提高公司重大决策的透明性和科学性等方面发挥了一定作用;但是,我国独立董事“不独立”、独立董事“不懂事”的问题十分突出,严重影响了我国独立董事制度的实际运行效果。而究其原因,主要与当前相关法律法规不完善、董事会职能弱化、职业经理人市场缺失、个人信用评价体系尚未建立等因素有关。本文以增强独立董事的独立性和尽量发挥独立董事的作用为目标,主要根据公司治理理论和激励理论,从两个方面提出完善我国上市公司独立董事制度的建议:一是利用法律制度和行业组织的强制措施,保障独立董事的独立性;二是利用适当的激励和约束机制,使独立董事勤勉尽责,有效发挥其监督作用,做到真正的“懂事”。具体措施包括:以独立董事职业化为目标,设立全国性的独立董事行业协会;完善独立董事市场准入机制,规定独立董事任职资格;完善独立董事的选聘机制,包括完善提名程序和完善选举程序;完善独立董事时间与精力投入的管理;强制上市公司经营不善时增加独立董事比例;以及完善独立董事的声誉机制。
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