随着我国市场经济的不断发展,我国各行各业在获得机会的同时也面临着巨大的挑战。企业想要在如此竞争激烈的环境中生存,必须努力提升其自身的核心竞争力。营运资金是公司所有资金项目中变化最快、流动性最强且最具活力的一部分,且营运资金的管理贯穿于公司采购、生产和销售的各个步骤,从而一个企业是否可以管理好其营运资金的运行,直接影响着这个企业营运资金的使用效率,并最终影响企业的盈利能力。如何发现并解决营运资金管理中存在的问题已经成为公司管理者时刻关注的问题。最近几年,国内外一些企业都致力于创新营运资金的管理模式,虽然说我国企业在营运资金管理过程中取得了一定的成效,但是相比于国外一些发达国家的企业,我国企业仍然存在一定的差距,比如相应理论的缺乏、专业人才的欠缺以及经验不足等。我国这几年外贸行业的情势并不理想,国际经济形势十分错综复杂,低迷疲软仍是世界经济的主调,许多贸易公司都经营不慎甚至面临破产,追究其破产原因,大多都是因为公司在管理营运资金过程中缺乏科学合理的手段方式。因此,在全球政局动荡以及我国贸易发展形势严峻的背景下,加强外贸企业营运资金管理的研究是具有现实意义的,同时一个科学的营运资金管理模式有利于外贸企业业务的良性发展。H贸易公司是从事外贸的骨干企业,本文根据H贸易公司的具体情况,并以我国贸易行业的相关政策为背景,首先从营运资金管理的相关理论知识出发,对与本文有关的理论知识进行分析,从而为本文的研究奠定理论基础。其次,本文采取案例研究的方法,以H贸易公司为研究对象,介绍分析该公司营运资金结构、营运资金规模以及营运资金主要项目的现状,将H贸易公司营运资金管理的现状与国内贸易行业的龙头企业进行对比,从纵向分析和横向对比两个方面分别剖析该公司管理营运资金过程中存在的问题,并对这些问题产生的原因进行分析。最后,本文围绕H贸易公司营运资金管理问题的成因,结合所学的理论知识以及其行业特征,探索解决该公司营运资金管理问题的对策,并提出相应的建议。希望在一定程度上,提出的这些解决措施可以帮助H贸易公司提高其营运资金的安全性并完善其营运资金的运行效率,进而有效地降低该公司日常经营活动的财务风险,提高公司的核心竞争力,并在一定程度上为同类企业提供借鉴。除此之外,本文的研究对象H贸易公司所处行业为贸易行业,在汇率波动频繁的经济情势下,外汇风险的存在时刻影响着企业的日常经营活动,如影响着企业预期应收账款、应付账款等,从而本文在研究如何完善H贸易公司管理营运资金的过程中加入了外汇风险管理研究。