研究科学的贷款额度测算模型，不但是商业银行进行贷款风险管理获取风险收益的内在需要，而且是商业银行完善风险控制机制，防范金融风险的迫切需求，还是商业银行增强竞争能力，优化信贷资产结构的有效手段。 目前，国内许多银行采用资产负债比率法来测算客户的贷款额度，但是这种测算贷款额度的方法难以达到有效控制风险和促进业务发展的目的。本文认为只有未来自由现金流量才是客户偿还债务的最大保障。商业银行应该从客户未来自由现金流量出发来测算贷款额度。本文运用数理统计技术对客户的未来现金流量进行测算，得出客户未来现金流量规模大小和置信区间，然后通过贷款期望收益的最小化，测算出最高贷款额度、贷款利率和担保方式的有效组合，通过贷款期望收益的最大化，测算出最佳贷款金额、贷款利率和担保方式的有效组合。 全文结构如下： 第一章首先是对贷款风险管理进行论述，从风险的双侧概念出发，说明贷款风险管理的实质，从客户违约风险、担保方式风险和贷款期限风险三个因素对贷款风险进行识别，从风险暴露、违约率和损失率三个方面对贷款风险进行衡量，从信用等级评定和贷款额度核定两个层次对贷款风险管理的实务进行介绍；再从获取风险收益、控制贷款风险和增强竞争能力三个作用对贷款额度测算模型的研究意义进行说明。 第二章首先介绍贷款额度测算的实践现状，重点介绍了资产负债比率法在银行贷款额度测算中的应用，并指出其存在的问题；再介绍贷款风险管理技术的发展和贷款额度测算的研究现状。 第三章首先从偿还能力、期望收益和风险管理三个方面对贷款额度测算模型的原理进行分析；再从现金流量预测、贷款利率定价、违约率的确定、损失率的确定、确定期望收益五个方面建立贷款额度测算模型。 第四章首先就信用贷款和保证贷款额度测算模型的应用进行举例说明；再对贷款额度测算模型进行小结。