2015年10月24日,中国人民银行宣布对我国的商业银行等金融机构不再设置存款利率浮动上限,这就意味着我国的利率管制自此基本放开。但是,随着利率的完全放开,商业银行间的竞争会随之加剧,银行可能会通过高息揽储、从事高风险项目来应对,这将在一定程度上诱发银行的资产质量下降,银行破产风险增加。依据之前的其他国家的经验来看,世界上的许多国家在利率市场化的进程中都经历了商业银行倒闭潮。自美国率先推出了存款保险制度后,许多国家也纷纷推出了存款保险制度来保证利率市场化的顺利推进。我国也赶在在利率市场化的最后关头,借鉴国际上的先进经验推出了存款保险制度。推出存款保险制度最初的目的是为了保护存款人的资金安全,维护金融系统的稳定性,当然它也可以有效防止商业银行挤兑风险的发生,增强公众信心,消除储户的恐慌。然而,随着该制度的进一步推进,也出现了很多问题,如商业银行会进行高风险的经营活动,进而导致其风险增加。存款保险制度作为一项金融保护政策,其作用和效果历来备受关注也存在争议。因此可看出,存款保险制度建立的目的在于防止银行挤兑以保护存款人利益,但也有可能诱发银行的过度追逐高风险的经营行为。在我国现阶段银行风险高起和利率市场化改革加速推进的背景下,研究存款保险制度的推出对商业银行的风险会产生怎样的影响,无疑具有重要的理论价值与现实意义。在理论研究方面,本文首先介绍了我国存款保险制度出台的背景和发展历程,全方位分析我国和其他国家存款保险制度的差异。之后分别从存款保险制度的经济效应、影响商业银行风险的因素和存款保险制度对银行风险的影响三个方面介绍了之前学者的研究。并在参考前人文献的基础上进行理论分析并提出相关假设,为之后的实证部分奠定理论基础。在实证研究方面,本文选取了 2010—2018年中国银行业的微观数据,首先使用系统GMM估计方法分样本研究了存款保险制度的实施与银行风险之间的关系以及银行异质性对两者之间关系的影响。之后运用双重差分模型深入分析我国存款保险制度对银行风险承担水平的影响及其影响路径。实证结果表明:存款保险制度的实施后我国除大型国有银行之外的其他商业银的风险承担水平显著增加;此外,银行资本充足率越高,第一大股东的持股比例越高,商业银行的风险承担水平对存款保险制度实施的敏感性更高;在存款保险制度实施之后,其他商业银行的杠杆率提高,资本充足率降低,影子银行的规模也随之加大,这些经营行为都增加了商业银行的风险。在利率市场化进程不断加快的背景下,本文通过对存款保险制度的实施对商业银行风险承担水平的作用效果及形成机制进行探究,找到该风险发生的决定因素,通过借鉴已经实施存款保险制度国家的先进经验,依据实证结果,为我国存款保险制度的完善提出建设性的意见,具有一定的现实意义。