信用风险管理是所有商业银行不容回避的重要课题。对于成立不久的中国邮政储蓄银行而言，信用风险管理尤其至关重要。本文将围绕中国邮政储蓄银行信用风险管理展开研究，分析中国邮政储蓄银行小额贷款信用风险的主要特征及其形成机理，着力构建其中国邮政储蓄银行信用风险评级体系，并对其进行实证研究，最后对其信用风险的防范与管理提出了针对性的对策建议。 首先，本文总结了国内外有关信用风险管理的研究成果，为后续研究奠定理论基础。然后，对中国邮政储蓄银行的发展沿革进行阐述，运用SWOT分析方法对其发展现状进行了综合分析。在此基础上，文章提出，在市场经济的背景下，中国邮政储蓄银行的最终归宿仍将是商业化，以资本充足、内控严密、营运安全、竞争力强为主要特征的现代金融机构将是它最终发展目标。结合当前发展现状，中国邮政储蓄银行近期应当扬长避短，依托邮政庞大而又完整的网络体系及一体化管理体系，争取与发挥政策优势，确立服务城乡大众、支持“三农”的零售银行定位，走低成本、差异化特色经营之路，通过体制完善、制度建设与产品创新，巩固与提高吸储能力，扩大中间业务，大力发展批发业务和小额贷款，尽快发展成为广大农村地区的主要金融机构，为其最终从社区走向全国，从小额信贷走向全方位提供金融服务，从零售银行走向全能银行奠定基础。 根据邮政储蓄银行的近期市场定位，小额贷款将是邮政储蓄银行的主要资产类业务之一，小额贷款信用风险的管理水平将很大程度上决定邮政储蓄银行整体信用风险的管理水平。论文剖析了中国邮政储蓄银行小额贷款信用风险的主要特征及其形成机理，并从信用等级的设定等五个方面构建了信用风险评级体系。同时，利用Logistic模型，对评级参数的判别能力进行了实证分析。实证结果表明，农户家庭的劳动力数等七个参数变量在小额贷款的守约与违约两类行为中表现出显著性差异，均可以单独用于识别信用风险，其识别效果具有统计意义。通过Logistic回归模型的进一步验证，证明家庭总收入是对小额贷款农户信用风险有显著甄别能力的参数变量。 最后，论文从构建完善有效的信用等级评价制度等多个方面对中国邮政储蓄银行的信用风险防范提出了具体建议。