随着利率市场化进程在我国的逐步推行,商业银行所面临的风险也逐渐增强,经营不善的商业银行遭受破产的可能性逐渐提高,作为一项重要的市场退出机制,存款保险制度已经受到了金融机构越来越多的关注。毫无疑问,一个健全的存款保险制度的核心就是存款保险费率的计算,合理的存款保险费率可以有效的解决存款保险制度带来的道德风险和逆向选择问题。所以为了更好的发挥存款保险制度维护金融安全的作用,存款保险定价成为了近年来存款保险领域的热门问题。随着金融风险管理理论的发展,VaR和CVaR两种风险度量方法凭借其对风险直观的描述,最大损失值的精确计算,已经被全球金融机构所广泛使用。极端风险事件的发生使得金融机构损失分布存在明显的后尾情况,使得传统的VaR和CVaR估计出现偏差,极值理论的提出则为估计后尾情况下的风险价值提供了一条简便的通道。本文根据风险中性定理,将存款保险的定价问题转化成了VaR和CVaR的估计问题,并运用极值理论对商业银行资产损失分布的厚尾现象进行了精确的刻画,提高了VaR和CVaR的估计精度,从而得到更为公平的存款保险费率。同时本文还将系统风险考虑到了存款保险的定价过程中,定性的分析了在系统风险影响下存款保险费率与公平定价的存款保险费率之间的差别,并得到了系统风险下的存款保险溢价公式,从而进一步完善了存款保险定价过程。