国家的强大离不开经济的发展,而金融是经济的核心,商业银行又是金融业的核心,信贷业务是商业银行最重要的经济来源,与我国经济的发展息息相关。近年来,我国商业银行不良贷款余额不断增长,信用风险持续增加,且有持续加大的趋势。商业银行在信贷业务中面临的风险被称为信贷风险,信贷风险管理是指通过风险识别、计量、监测和控制等程序,对风险进行评级、分类、报告和管理。影响商业银行信贷风险的主要因素有两种,即财务因素和非财务因素,与此对应的分析,称为财务因素分析和非财务因素分析。我国有相当一部分企业会计基础工作较为薄弱,会计信息失真现象大量存在,商业银行对这类企业的风险分析无从谈起,因此非财务因素分析对授信决策的支撑就显得非常重要。只有财务因素分析与非财务因素分析互相印证和补充,才能为授信决策提供充分而必要的依据。本文主要以非财务因素为研究对象,研究其对信贷风险管理全流程的影响。本文首先阐述了撰写的目的:有效运用非财务因素分析进行商业银行信贷风险管理,降低信贷违约情况的发生;而后介绍了国内外商业银行、信用评级机构、学者等对信贷风险管理的研究情况、非财务因素研究情况、风险量化模型运用情况;接着以A银行B分行非财务因素分析在信贷风险识别、量化、监测、处理中的应用情况为切入点,描述了信贷风险管理中非财务因素分析存在的主要问题。主要问题是:客户经理不能有效完成对非财务因素的调查,总行的评级模型对非财务因素考量不全面,银行员工风险监测手段不足,授信决策机构对风险的缓释依赖抵质押。存在问题的主要原因是:客户经理素质参差且分行对其考核引导不到位,非财务因素指标较多且难量化,评价体系尚未完全建立,总行评级模型更改难度较大,现阶段整个社会基础信息共享程度有限、数据挖掘不足,信息不对称情况普遍存在,同时授信方案的设计审批不能有效分散风险,风险化解手段也相对有限。针对这些问题,本人一一提出了相应的解决方案:包括在信贷风险识别阶段提高整个业务条线对信贷风险管理的重视程度,优化绩效考评机制,提升员工素质,运用非财务因素评价体系,严格落实调查要求;在信贷风险量化阶段,向总行申请根据不同企业特征选用不同的非财务因素评价考量占比模型,增加重点关键非财务因素考量指标,结合财务因素支撑信贷决策;在信贷风险监测阶段有效落实监测并对搭建数据平台、深化数据处理进行了设想;在信贷风险处理阶段重点对授信品种、额度、第一还款来源予以考虑,对授信额度进行动态调整,同时多渠道分散风险,从整体上把控信贷风险,减少违约事件的发生。本文的创新点是根据德尔菲法,设计了非财务因素评价体系,借助该体系可以帮助客户经理厘清调查思路,明确关键指标,全面了解拟授信客户的非财务情况,尽可能避免尽职调查不到位情况的发生;同时提出增加还款意愿、个性化赋值财务因素与非财务因素评价占比,优化PD评级模型的想法,结合财务因素分析,夯实商业银行信贷风险管理基础。