随着我国经济发展步入“新常态”,山东省新旧动能转换项目方兴未艾,落后产能淘汰加速,政府对企业环保督察、安全生产检查力度增大。菏泽地区信贷风险高发,J银行菏泽分行是菏泽地区的大型商业银行,在不良贷款方面有着巨大的压力,特别是大中型企业客户贷款额度高,担保圈复杂,涉及面广,诸多大中型企业客户的不良贷款严重阻碍了 J银行菏泽分行的发展,所以找出J银行菏泽分行大中型不良贷款居高的显著影响因素,并加以防范就尤为重要。本文在全面风险管理理论、信息不对称理论和企业生命周期理论的基础上,通过对J银行菏泽分行的概况,大中型企业贷款质量分类情况、信贷流程,信用风险管理评价方法、管理手段进行分析,对该行大中型企业客户贷款整体风险居高,不良贷款率攀升的问题进行了阐述,并找出了影响该行大中型企业客户信贷风险的内外部因素。外部因素方面,主要对菏泽区域经济环境、行业信贷风险、信贷产品配置、担保方式、客户经理年龄和从业年限分析进行了分析。菏泽区域经济环境方面产能过剩、债务负担过重、资源环境污染加剧等促进了不良贷款的产生;行业信贷风险方面,对于单一行业支持力度大,所以行业风险极易传导至大中型客户贷款业务受到影响;信贷产品配置方面,为大中型客户配置的产品单一,仍然为传统流动资金贷款、基本建设贷款为主;担保方式方面,大中型企业客户较多互保方式办理信贷业务,担保圈客户的发生不良的概率要明显高于非担保圈客户;客户经理年龄和从业年限方面,该行青壮年客户经理较少,从而造成了对公业务团队的素质不强的状况。内部因素方面,从该行大中型企业客户的财务指标和非财务指标两个方面进行了分析,选取了 J银行菏泽分行52个大中型客户企业10个财务指标,偿债指标方面选择了资产负债率、利息保障倍数、速动比率;成长指标方面选择了主营业务收入增长率、总资产增长率;盈利指标方面选择了净资产收益率、总资产报酬率、主营业务利润率;营运指标方面选择了应收账款周转率、总资产周转率。通过分析发现J银行菏泽分行22家违约企业的10个财务指标平均值均低于30家正常企业,即违约客户的财务指标更低,正常客户的财务指标要更好。非财务指标方面,选择了企业经营年限、企业所有制性质、法人代表年龄三类比较容易取得的数值进行研究。分析发现较正常客户,违约客户经营年限要短、国有企业占比低、法人代表年龄略高。基于J银行菏泽分行大中型企业客户风险高发的问题,利用Logistic回归模型分析了 J银行菏泽分行全部22户已经发生违约的大中型客户和30户正常大中型客户,从内外部因素中选取了 18个指标对大中型企业客户违约的影响因素进行分析,其中企业客户内部因素指标包括财务指标和非财务指标,企业客户外部因素指标包括银行风险管理指标和经济环境指标。通过实证检验得出主营业务收入增长率、主营业务利润率、企业经营年限、支行信用风险管理考核评价分数四个指标与不良贷款的违约呈现负显著,国有企业、贷款不涉及担保圈企业更不容易发生违约。即主营业务收入增长率、主营业务利润率越高,企业越不容易发生违约;企业经营年限越高,企业越不容易发生违约;相比非国有企业,国有企业更不容易发生违约;贷款涉及担保圈的企业更容易发生违约;支行信用风险管理考核评价分数越高,企业越不容易发生违约。在实证检验的基础上,针对6个显著性影响因素分别提出了信贷风险防范策略,以达到降低J银行菏泽分行大中型企业客户信贷风险的目标。一是要优先支持高主营业务收入增长率、高主营业务利润率客户。通过优化准入条件和评级体系的方法,提高客户“双率”指标标准,优化贷后管理监控手段,提高“双率”指标的敏感度;二是要加强企业客户经营年限分类,合理选择贷款进退时间。发展普惠金融战略,扶持成长、成熟期中型客户成长,落实金融科技战略,强化衰退期客户的判断,及时退出贷款;三是在经济下行期适度调整国有企业和民营企业贷款比例,可在对大中型企业授信时,由分行对全行企业性质进行分类,对民营企业的贷款额度进行压缩,对国有企业客户贷款额度进行增加;四是加快存量贷款客户解圈断链,适度提高贷款抵押占比。债权银行要统一行动,对企业进行重组,对极个别恶意逃废银行债务的企业,加大管控力度,采取有效措施防止过度授信。同时通过加大诉讼力度加快存量不良贷款的剥离核销。进行贷款业务时要加大抵质押类信贷业务资源倾斜支持力度,适当控制纯信用及担保信贷业务,加强第三方企业保证人管理;五是持续强化全面风险管理体系的应用。建立全员参与的全面风险管理工作机制和责任体系,加强风险前瞻性判断,提高全面风险管理运作效率,完善以全面风险管理为中心的绩效考核体系,加强全面风险管理文化建设,树立正确的风险管理理念。