随着中国加入WTO,中国的银行业也必将受到来自国外银行业的很大的冲击。加上原来我国商业银行内部就承受着源自不同因素而形成的大量的不良资产的重压,在这样一种情况下,控制增量不良资产的形成就显得至关重要了。本文从我国商业银行不良资产的现状入手,提供了真实可靠的不良资产的数据。首先分析目前不良资产处置状况和处置的方法、方式以及效果,并对其中的债转股方式进行了深入剖析,从而得出的结论就是这样的处置方式是治标不治本,根治不良资产关键在于控制增量不良资产的生成。由此引出了本论文所要研究的中心——信用风险评价和管理。信用风险评价就是控制增量不良资产的第一步,信用风险的管理则是一个持续的过程。文章介绍了各种传统的、古典的和现代的信用风险评价或管理模型,对各种方法都辅之以小示例加以说明其用法。在文章的最后一章中,总结和揭示了目前我国国有商业银行信用风险现状以及存在的问题和特征。结合已有的风险评价和管理方法和模型,寻找到了适合于我国信用风险评价和管理的方法——信用风险预警系统,并提出了几点可行的建议。