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主任、副主任、秘书长、各位委员：
受省人民政府委托，现将全省2015年1至6月财政预算执行情况报告如下。
一、关于2015年1至6月全省和省级财政预算执行情况
今年以来，面对复杂多变的经济形势和艰巨繁重的改革发展任务，全省各地、各部门坚决贯彻党中央、国务院和省委、省政府的决策部署，认真落实十二届人大三次会议有关决议，进一步发挥财政职能作用，履职尽责、奋力前行，积极支持经济社会发展，统筹推进各项财税改革，财政收支运行总体平稳。
（一）一般公共预算执行情况
1至6月，全省一般公共预算收入2709.54亿元，比上年同期同口径增长（以下简称“增长”）7.5%，其中：税收收入2324.57亿元，增长6.3%；非税收入384.97亿元，增长15.0%。全省一般公共预算支出2705.36亿元，增长14.5%，完成预算的47.3%。
省级一般公共预算收入195.65亿元，增长11.5%。其中：税收收入145.49亿元，增长12.5%；非税收入50.16亿元，增长8.6%。省级一般公共预算支出325.93亿元，增长48.4%，完成预算的58.3%。支出增幅高，主要是按国务院要求，清理整合存量资金，用于稳增长、促发展支出增加较多。
（二）政府性基金预算执行情况
1至6月，全省政府性基金预算收入1073.44亿元，比上年同期同口径下降（以下简称“下降”）46.1%。收入下降，主要是土地市场交易不活跃，国有土地使用权出让收入等基金收入下降较多。全省政府性基金预算支出1156.90亿元，下降34.9%，完成预算的36.0%。
省级政府性基金预算收入57.76亿元，增长13.2%。省级政府性基金预算支出30.50亿元，增长22.3倍，完成预算的84.4%。支出增长较多，主要是设立省信息经济创业投资基金支出25亿元。
（三）社会保险基金预算执行情况
1至6月，全省社会保险基金预算收入1569.55亿元，增长26.1%。全省社会保险基金预算支出1192.51亿元，增长23.3%，完成预算的47.9%。
省级社会保险基金预算收入78.27亿元，增长12.8%。省级社会保险基金预算支出35.29亿元，增长9.1%，完成预算的33.8%。
（四）国有资本经营预算执行情况
1至6月，全省国有资本经营预算收入4.32亿元，增长169.2%。收入增长较快，主要原因：一是提高省级国有独资企业国有资本收益收取比例5个百分点，二是推进市县国有资本经营预算编制范围，从2014年的46个市、县（市）扩大到2015年的60个。全省国有资本经营预算支出7.03亿元，增长3.3倍，完成预算的14.5%。支出增长较快，主要是预算编制范围扩大，以及2014年超收收入在2015年安排支出。支出进度较慢，主要是国有资本经营预算按照“以收定支”原则管理，收入征期在三季度，支出也相应在三季度及以后体现。
省级国有资本经营预算收入0.68亿元。收入进度较慢，主要是根据《浙江省省本级企业国有资本收益收取管理试行办法》规定，省级国有资本经营收入征期在三季度。省级国有资本经营预算支出2.59亿元，增长20.2倍，完成预算的10.6%。支出增长较快，主要是2014年超收收入在2015年安排支出。支出进度较慢，主要是国有资本经营预算按照“以收定支”原则管理，收入征期在三季度，支出也相应在三季度及以后体现。
二、今年以来全省财政预算执行的主要特点
一是收入增速稳中有升。上半年，全省一般公共预算收入增长7.5%，比1-4月和1-5月分别提高0.6和0.7个百分点。税收收入增长6.3%，比1-4月和1-5月分别提高0.1和0.3个百分点。收入增速与经济发展进入新常态相适应，同时也是我省加快转型升级步伐、追求经济发展质量和效益在财政收入上的体现。
二是主体税种支撑有力。国内增值税、营业税及改征增值税、企业所得税、个人所得税等4大主体税种合计完成1627.08亿元，增长8.6%，占全部税收的70.0%。特别是个人所得税增长22.3%，主要得益于今年股权转让所得快速增长。
三是新兴产业贡献突出。信息传输软件和信息技术服务业税收增长49.4%，对税收的增收贡献率为16.0%。制造业税收增长7.5%，比一季度提高2.0个百分点，呈现回升态势，对税收的增收贡献率为43.6%。金融业税收增长8.6%，比一季度提高3.7个百分点，对税收的增收贡献率为11.5%。
四是地区增速出现分化。从最能反映收入质量的税收收入看，11个设区市中，杭州（10.2%）、湖州（6.9%）、丽水（6.9%）、金华（6.4%）等4市增幅高于全省平均水平（6.3%）。绍兴（0.6%）、温州（3.2%）、嘉兴（3.9%）、宁波（4.1%）、衢州（4.6%）等5市增幅低于5%。
五是房地产业税收逐步回暖。今年近几个月，房地产交易量逐月上升，带动税收逐步回暖。上半年，契税、土地增值税降幅比1-5月收窄3.5、2.5个百分点。其中，6月份，契税、土地增值税分别增长3.3%、6.5%。
六是支出进度加快，结构优化。全省一般公共预算支出完成年度预算的47.3%，比上年同期加快1.6个百分点。支出结构继续优化，一般公共服务支出占总支出比重为9.8%，同比降低1.3个百分点，行政成本得到有效控制；社会保障和就业、医疗卫生与计划生育、城乡社区、住房保障等支出分别增长13.4%、11.5%、29.5%、27.0%，民生支出保障有力。
三、当前财政收支运行中的主要问题
今年以来，中央在区间调控基础上加强定向调控，政策预调微调力度加大，出台了提高财政赤字率、降准降息等系列政策组合拳，把稳增长放在更加重要的位置。我省也制定出台了《关于进一步促进全省经济平稳发展创新发展的若干意见》（浙政发〔2015〕18号），通过实施投资、消费、出口等一揽子政策，巩固经济企稳回升态势，为财政收支平稳健康运行奠定基础。但总体看，我省仍处于转型升级的“爬坡过坎”期，财政运行中的结构性矛盾仍然突出，“紧平衡”的状态依然存在，要完成全年7.5%的增长目标仍需付出艰苦努力。 一是经济形势依然错综复杂。从全国看，我国经济面临“三期叠加”的阶段性特征没有改变，承受着制造业去产能化、金融去杠杆化、楼市去库存化、环境去污染化等“四大阵痛”，稳增长、调结构任务艰巨。从省内看，我省以传统产业为主体的产业结构还没有实质性改变，产能过剩与有效供给不足的矛盾突出，面临着投资后劲不足、企业生产经营困难等压力。同时，产业转型升级短期内会使部分行业税收增长放缓。
二是清费减税的减收效应继续显现。“营改增”进一步扩围、涉企收费专项清理规范工作全面推开、小微企业税收优惠等结构性减税政策的实施，在减轻企业负担的同时，将直接导致财政收入减收规模不断扩大。据统计，1-6月，仅实施“营改增”，全省就减收65.8亿元。
三是支出刚性增强。在高起点上织密织牢民生网、促进经济社会各项事业发展、保障重大改革举措实施等都需要增加投入，财政支出刚性不断增强。特别是为适应改革和改善民生需要，国家陆续出台了机关事业单位养老保险制度改革、提高城乡居民基本医疗保险财政补助标准等一系列增支政策，增支压力较大，在财政收入增速放缓的情况下，加剧了收支矛盾。
四、下阶段主要工作
下一步，我们将紧紧围绕省委、省政府中心工作，认真落实省政府关于促进全省经济平稳发展创新发展的文件精神，遵循“促进发展、保障民生、科学理财、加强监管”的理财观，在深化财税改革和加强资金保障两个方面下功夫，扎实做好“生财、聚财、用财”三篇文章，确保完成省人代会确定的各项目标任务。重点做好以下几项工作：
1.深化财税体制改革。认真贯彻新预算法和国家出台的财税改革政策，统筹好改革与发展的关系，稳步推进各项财税改革。按照“四张清单一张网”建设和“两个一般不”的要求，进一步明晰公共财政运行边界，完善专项资金管理清单，建立信息动态调整机制。健全政府预算体系，试编全省中期财政规划及省级部门三年滚动财政规划。研究完善省对市县财政体制，落实好推进淳安等26县加快发展的政策。加快实施政府和社会资本合作（PPP）模式，研究设立PPP引导基金，吸引社会资本投入基础设施建设等领域。推进政府向社会力量购买服务工作，尽快形成可复制、可推广的经验，在全省推广运用。
2.加快产业基金实质性运作。省里已设立了总规模为200亿元的省产业基金，支持信息经济、环保、健康、旅游、时尚、金融、高端装备制造等7大产业和农业农村发展，促进大众创业、万众创新。下一步，我们将加强组织协调，完善工作机制，推动产业基金实质性运作和项目落地实施。同时，指导市县按照专项资金管理改革的要求，盘活存量资金，整合各类专项，加快设立政府产业基金，形成省与市县上下联动、母子基金相互促进的局面，层层放大基金的拉动效应。另外，积极创新财政扶持方式，推进省天使梦想基金运作，以“资助+股权+奖励”的方式，支持“梦想小镇”初创企业发展。
3.创新社保基金增值渠道。根据十八届三中全会和国务院有关改革文件精神，遵循“统一管理、分级负责”的原则，研究完善社保基金运作方案，开辟保值增值渠道，通过搭建社保基金与政府负债之间的“桥梁”，有效解决社保基金理财收益低、政府融资成本高的矛盾，盘活政府性资源和资金，丰富资金供给，支持经济社会发展。
4.做好债券发行和使用工作。目前，财政部已下达我省地方政府债券1677亿元，其中：新增债券249亿元，置换债券1428亿元；并已公开发行400亿元置换债券。下一步，我们将继续向财政部争取置换债券额度，并完善债券发行的长效机制，把握好债券发行的时机和节奏，尽快将债券额度及资金分配落实到位，加大市县推动经济社会发展和重大项目建设的资金保障力度。
5.加快预算支出进度。严格按照新预算法的要求，在规定的时限内下达预算资金，同时要求各地在收到资金后，及早落实具体项目和实施单位，确保财政资金及时有效地发挥在稳增长、调结构、惠民生中的作用。按照国家统一部署，积极盘活并统筹使用存量资金，用于增加公共服务供给以及亟需资金支持的重大领域和项目。建立财政存量资金与转移支付安排、地方政府债券发行、库款调拨等相挂钩的机制，变“零钱”为“整钱”，变“死钱”为“活钱”，发挥集中财力办大事的制度优势。
6.落实财税优惠政策。认真落实《国务院关于税收等优惠政策相关事项的通知》（国发〔2015〕25号）精神，对国家统一制定的税收等优惠政策，逐项落实到位，各地、各部门已出台的优惠政策，要坚决按规定执行。并密切跟进政策执行情况，完善工作预案，用足用好财税政策，帮助企业“爬坡过坎”，激发市场主体活力。
以上报告，请予审议。
受省人民政府委托，现将全省2015年1至6月财政预算执行情况报告如下。
一、关于2015年1至6月全省和省级财政预算执行情况
今年以来，面对复杂多变的经济形势和艰巨繁重的改革发展任务，全省各地、各部门坚决贯彻党中央、国务院和省委、省政府的决策部署，认真落实十二届人大三次会议有关决议，进一步发挥财政职能作用，履职尽责、奋力前行，积极支持经济社会发展，统筹推进各项财税改革，财政收支运行总体平稳。
（一）一般公共预算执行情况
1至6月，全省一般公共预算收入2709.54亿元，比上年同期同口径增长（以下简称“增长”）7.5%，其中：税收收入2324.57亿元，增长6.3%；非税收入384.97亿元，增长15.0%。全省一般公共预算支出2705.36亿元，增长14.5%，完成预算的47.3%。
省级一般公共预算收入195.65亿元，增长11.5%。其中：税收收入145.49亿元，增长12.5%；非税收入50.16亿元，增长8.6%。省级一般公共预算支出325.93亿元，增长48.4%，完成预算的58.3%。支出增幅高，主要是按国务院要求，清理整合存量资金，用于稳增长、促发展支出增加较多。
（二）政府性基金预算执行情况
1至6月，全省政府性基金预算收入1073.44亿元，比上年同期同口径下降（以下简称“下降”）46.1%。收入下降，主要是土地市场交易不活跃，国有土地使用权出让收入等基金收入下降较多。全省政府性基金预算支出1156.90亿元，下降34.9%，完成预算的36.0%。
省级政府性基金预算收入57.76亿元，增长13.2%。省级政府性基金预算支出30.50亿元，增长22.3倍，完成预算的84.4%。支出增长较多，主要是设立省信息经济创业投资基金支出25亿元。
（三）社会保险基金预算执行情况
1至6月，全省社会保险基金预算收入1569.55亿元，增长26.1%。全省社会保险基金预算支出1192.51亿元，增长23.3%，完成预算的47.9%。
省级社会保险基金预算收入78.27亿元，增长12.8%。省级社会保险基金预算支出35.29亿元，增长9.1%，完成预算的33.8%。
（四）国有资本经营预算执行情况
1至6月，全省国有资本经营预算收入4.32亿元，增长169.2%。收入增长较快，主要原因：一是提高省级国有独资企业国有资本收益收取比例5个百分点，二是推进市县国有资本经营预算编制范围，从2014年的46个市、县（市）扩大到2015年的60个。全省国有资本经营预算支出7.03亿元，增长3.3倍，完成预算的14.5%。支出增长较快，主要是预算编制范围扩大，以及2014年超收收入在2015年安排支出。支出进度较慢，主要是国有资本经营预算按照“以收定支”原则管理，收入征期在三季度，支出也相应在三季度及以后体现。
省级国有资本经营预算收入0.68亿元。收入进度较慢，主要是根据《浙江省省本级企业国有资本收益收取管理试行办法》规定，省级国有资本经营收入征期在三季度。省级国有资本经营预算支出2.59亿元，增长20.2倍，完成预算的10.6%。支出增长较快，主要是2014年超收收入在2015年安排支出。支出进度较慢，主要是国有资本经营预算按照“以收定支”原则管理，收入征期在三季度，支出也相应在三季度及以后体现。
二、今年以来全省财政预算执行的主要特点
一是收入增速稳中有升。上半年，全省一般公共预算收入增长7.5%，比1-4月和1-5月分别提高0.6和0.7个百分点。税收收入增长6.3%，比1-4月和1-5月分别提高0.1和0.3个百分点。收入增速与经济发展进入新常态相适应，同时也是我省加快转型升级步伐、追求经济发展质量和效益在财政收入上的体现。
二是主体税种支撑有力。国内增值税、营业税及改征增值税、企业所得税、个人所得税等4大主体税种合计完成1627.08亿元，增长8.6%，占全部税收的70.0%。特别是个人所得税增长22.3%，主要得益于今年股权转让所得快速增长。
三是新兴产业贡献突出。信息传输软件和信息技术服务业税收增长49.4%，对税收的增收贡献率为16.0%。制造业税收增长7.5%，比一季度提高2.0个百分点，呈现回升态势，对税收的增收贡献率为43.6%。金融业税收增长8.6%，比一季度提高3.7个百分点，对税收的增收贡献率为11.5%。
四是地区增速出现分化。从最能反映收入质量的税收收入看，11个设区市中，杭州（10.2%）、湖州（6.9%）、丽水（6.9%）、金华（6.4%）等4市增幅高于全省平均水平（6.3%）。绍兴（0.6%）、温州（3.2%）、嘉兴（3.9%）、宁波（4.1%）、衢州（4.6%）等5市增幅低于5%。
五是房地产业税收逐步回暖。今年近几个月，房地产交易量逐月上升，带动税收逐步回暖。上半年，契税、土地增值税降幅比1-5月收窄3.5、2.5个百分点。其中，6月份，契税、土地增值税分别增长3.3%、6.5%。
六是支出进度加快，结构优化。全省一般公共预算支出完成年度预算的47.3%，比上年同期加快1.6个百分点。支出结构继续优化，一般公共服务支出占总支出比重为9.8%，同比降低1.3个百分点，行政成本得到有效控制；社会保障和就业、医疗卫生与计划生育、城乡社区、住房保障等支出分别增长13.4%、11.5%、29.5%、27.0%，民生支出保障有力。
三、当前财政收支运行中的主要问题
今年以来，中央在区间调控基础上加强定向调控，政策预调微调力度加大，出台了提高财政赤字率、降准降息等系列政策组合拳，把稳增长放在更加重要的位置。我省也制定出台了《关于进一步促进全省经济平稳发展创新发展的若干意见》（浙政发〔2015〕18号），通过实施投资、消费、出口等一揽子政策，巩固经济企稳回升态势，为财政收支平稳健康运行奠定基础。但总体看，我省仍处于转型升级的“爬坡过坎”期，财政运行中的结构性矛盾仍然突出，“紧平衡”的状态依然存在，要完成全年7.5%的增长目标仍需付出艰苦努力。 一是经济形势依然错综复杂。从全国看，我国经济面临“三期叠加”的阶段性特征没有改变，承受着制造业去产能化、金融去杠杆化、楼市去库存化、环境去污染化等“四大阵痛”，稳增长、调结构任务艰巨。从省内看，我省以传统产业为主体的产业结构还没有实质性改变，产能过剩与有效供给不足的矛盾突出，面临着投资后劲不足、企业生产经营困难等压力。同时，产业转型升级短期内会使部分行业税收增长放缓。
二是清费减税的减收效应继续显现。“营改增”进一步扩围、涉企收费专项清理规范工作全面推开、小微企业税收优惠等结构性减税政策的实施，在减轻企业负担的同时，将直接导致财政收入减收规模不断扩大。据统计，1-6月，仅实施“营改增”，全省就减收65.8亿元。
三是支出刚性增强。在高起点上织密织牢民生网、促进经济社会各项事业发展、保障重大改革举措实施等都需要增加投入，财政支出刚性不断增强。特别是为适应改革和改善民生需要，国家陆续出台了机关事业单位养老保险制度改革、提高城乡居民基本医疗保险财政补助标准等一系列增支政策，增支压力较大，在财政收入增速放缓的情况下，加剧了收支矛盾。
四、下阶段主要工作
下一步，我们将紧紧围绕省委、省政府中心工作，认真落实省政府关于促进全省经济平稳发展创新发展的文件精神，遵循“促进发展、保障民生、科学理财、加强监管”的理财观，在深化财税改革和加强资金保障两个方面下功夫，扎实做好“生财、聚财、用财”三篇文章，确保完成省人代会确定的各项目标任务。重点做好以下几项工作：
1.深化财税体制改革。认真贯彻新预算法和国家出台的财税改革政策，统筹好改革与发展的关系，稳步推进各项财税改革。按照“四张清单一张网”建设和“两个一般不”的要求，进一步明晰公共财政运行边界，完善专项资金管理清单，建立信息动态调整机制。健全政府预算体系，试编全省中期财政规划及省级部门三年滚动财政规划。研究完善省对市县财政体制，落实好推进淳安等26县加快发展的政策。加快实施政府和社会资本合作（PPP）模式，研究设立PPP引导基金，吸引社会资本投入基础设施建设等领域。推进政府向社会力量购买服务工作，尽快形成可复制、可推广的经验，在全省推广运用。
2.加快产业基金实质性运作。省里已设立了总规模为200亿元的省产业基金，支持信息经济、环保、健康、旅游、时尚、金融、高端装备制造等7大产业和农业农村发展，促进大众创业、万众创新。下一步，我们将加强组织协调，完善工作机制，推动产业基金实质性运作和项目落地实施。同时，指导市县按照专项资金管理改革的要求，盘活存量资金，整合各类专项，加快设立政府产业基金，形成省与市县上下联动、母子基金相互促进的局面，层层放大基金的拉动效应。另外，积极创新财政扶持方式，推进省天使梦想基金运作，以“资助+股权+奖励”的方式，支持“梦想小镇”初创企业发展。
3.创新社保基金增值渠道。根据十八届三中全会和国务院有关改革文件精神，遵循“统一管理、分级负责”的原则，研究完善社保基金运作方案，开辟保值增值渠道，通过搭建社保基金与政府负债之间的“桥梁”，有效解决社保基金理财收益低、政府融资成本高的矛盾，盘活政府性资源和资金，丰富资金供给，支持经济社会发展。
4.做好债券发行和使用工作。目前，财政部已下达我省地方政府债券1677亿元，其中：新增债券249亿元，置换债券1428亿元；并已公开发行400亿元置换债券。下一步，我们将继续向财政部争取置换债券额度，并完善债券发行的长效机制，把握好债券发行的时机和节奏，尽快将债券额度及资金分配落实到位，加大市县推动经济社会发展和重大项目建设的资金保障力度。
5.加快预算支出进度。严格按照新预算法的要求，在规定的时限内下达预算资金，同时要求各地在收到资金后，及早落实具体项目和实施单位，确保财政资金及时有效地发挥在稳增长、调结构、惠民生中的作用。按照国家统一部署，积极盘活并统筹使用存量资金，用于增加公共服务供给以及亟需资金支持的重大领域和项目。建立财政存量资金与转移支付安排、地方政府债券发行、库款调拨等相挂钩的机制，变“零钱”为“整钱”，变“死钱”为“活钱”，发挥集中财力办大事的制度优势。
6.落实财税优惠政策。认真落实《国务院关于税收等优惠政策相关事项的通知》（国发〔2015〕25号）精神，对国家统一制定的税收等优惠政策，逐项落实到位，各地、各部门已出台的优惠政策，要坚决按规定执行。并密切跟进政策执行情况，完善工作预案，用足用好财税政策，帮助企业“爬坡过坎”，激发市场主体活力。
以上报告，请予审议。