商业银行贷款信用风险已成为银行业的主要风险,得到各国银行业及监管当局的高度重视。与发达国家的商业银行相比,处于转型期的我国商业银行在信用风险管理尤其是信用风险度量方面一直存在诸多问题。本文理论联系实际,采用数理统计方法、定性与定量相结合方法对我国商业银行的信用风险管理进行了研究,这一研究对于提升我国商业银行的信用风险管理水平具有重要的理论和现实意义。论文的研究内容包括五个方面：一是国内外先进的信用风险管理理论综述,梳理、归纳和评价了国内外学者对信用风险管理研究的最新进展,为本文的后续工作提供了坚实的理论基础；二是商业银行信用风险与新巴塞尔资本协议分析,对商业银行信用风险的内涵、特点、管理过程以及新巴塞尔资本协议历史演进、最新发展进行了分析；三是我国商业银行信用风险管理现状及存在问题分析,分析了我国商业银行信用风险管理的成效、存在问题以及产生这些问题的原因；四是基于KMV模式的实证分析,针对KMV模型的优点以及在我国的适用性,利用上市公司的ST和非ST数据对我国商业银行贷款对象的信用风险进行了度量。五是提升我国商业银行信用风险管理水平的政策建议,分别从外部宏观环境和内部自身条件提出了相关政策建议。论文的主要结论是：一是我国商业银行信用风险管理水平在取得较大成就的同时还存在信用风险防范机制不健全、度量技术落后以及控制措施缺少等问题；二是定量分析得出违约距离能较好的衡量我国上市公司信用的实际情况,在定性和定量分析的基础上,得出使用KMV模型来评价我国上市公司信用风险效果较好。三是我国商业银行应从内部环境和外部环境两方面不断提高我国商业银行信用风险度量和管理水平。